Débuter sa retraite libérale : quelles démarches, quels choix ?
Vous êtes infirmière libérale et vous approchez de la retraite ?
Les derniers mois avant le départ sont décisifs. Anticiper les bonnes démarches et faire les bons choix vous permet de sécuriser vos revenus et d’éviter les erreurs irréversibles.
CAP MÉDICAL vous aide à comprendre les étapes clés et à optimiser votre transition vers la retraite.
Quelles démarches administratives pour liquider sa retraite IDEL ?
Faire sa demande de retraite CARPIMKO
- La demande se fait en ligne sur le portail de la CNAVPL / CARPIMKO.
- À déposer entre 6 et 4 mois avant la date souhaitée de départ.
- Une notification de retraite vous sera transmise avec le montant estimé de votre pension.
Comment fonctionne la retraite CARPIMKO pour IDEL ?
Préparer vos justificatifs
- Relevé de carrière (CAVOM/CNAVPL/URSSAF…)
- Attestations d’affiliation libérale
- Relevé bancaire pour le versement
- Pièces d’identité et RIB
Déclarer la cessation ou poursuite d’activité
Au moment de votre départ à la retraite, vous devez impérativement informer la CARPIMKO de votre situation : cessation complète d’activité ou poursuite partielle (dans le cadre d’un cumul emploi-retraite).
- Cessation totale : vous cessez toute activité libérale, ce qui ouvre droit au versement intégral de vos pensions, sous réserve de remplir les conditions du taux plein.
- Cumul emploi-retraite : vous continuez à exercer tout en percevant votre retraite. Ce cumul peut être libre (si vous avez atteint le taux plein) ou plafonné (en cas de retraite anticipée ou de trimestres manquants), ce qui impacte le montant versé.
L’oubli de cette déclaration peut entraîner un retard ou une suspension du versement de vos pensions. Pensez également à ajuster vos cotisations sociales, notamment auprès de l’URSSAF si vous poursuivez une activité partielle.
Capital ou rente ? Le choix au moment de la sortie
PER et retraite : deux options possibles
- Sortie en capital : vous récupérez tout ou partie du capital constitué. Idéal pour financer un projet (résidence, transmission…).
- Sortie en rente viagère : vous percevez un revenu régulier à vie.
Vous pouvez combiner les deux (ex. : 40 % en capital, 60 % en rente).
Pourquoi le PER est adapté aux infirmières libérales
Rente ou capital : que choisir ?
Si vous cherchez à financer un projet ponctuel ou à transmettre un capital à vos proches, la sortie en capital est plus avantageuse.
Si vous privilégiez la sécurité d’un revenu mensuel garanti à vie, la rente est préférable.
Quel PER choisir pour optimiser votre sortie à la retraite ?
| Critère | Sortie en capital | Sortie en rente |
| Liberté |  Forte |
 Faible |
| Sécurité à vie | Non garantie |
Revenu régulier |
| Fiscalité | Imposition sur les plus-values | Imposée comme pension retraite |
| Transmission | Capital restant transmissible |
Pas de transmission possible |
Les autres choix importants à faire
Cumul emploi-retraite : une option souple pour prolonger votre activité
Une fois à la retraite, vous pouvez continuer à exercer en tant qu’infirmière libérale tout en percevant votre pension. Ce cumul emploi-retraite peut être :
- Plafonné si vous n’avez pas encore atteint le taux plein ou liquidé toutes vos retraites obligatoires.
- Libre si vous avez atteint l’âge légal avec le nombre de trimestres requis et que vous avez liquidé tous vos régimes.
Cette solution permet de maintenir votre niveau de vie, de booster votre épargne personnelle ou de préparer une transmission sereine de votre cabinet.
Fiscalité : anticipez pour mieux choisir
Que vous optiez pour une sortie en rente viagère ou en capital via un PER ou un ancien contrat Madelin, la fiscalité applicable varie :
- La rente est imposée comme une pension de retraite classique, après un abattement de 10 %.
- Le capital est partiellement imposé : seules les plus-values sont soumises à l’impôt (prélèvements sociaux de 17,2 % et éventuellement impôt sur le revenu).
Faire une simulation avec un conseiller vous aide à choisir le mode de sortie le plus avantageux selon votre âge, votre fiscalité actuelle et vos projets.
Que faire de votre ancien contrat Madelin ?
Si vous avez souscrit un contrat retraite Madelin, sachez qu’il est désormais possible de le transférer vers un PER, plus souple et moderne :
- Le PER vous offre une sortie en capital (totale ou fractionnée), contrairement au Madelin qui impose une sortie en rente.
- Vous pouvez optimiser votre fiscalité et adapter votre épargne à vos nouveaux besoins.
Avant tout transfert, vérifiez bien :
- les frais éventuels
- les garanties perdues ou modifiées
- les conditions de sortie en cours de contrat
Un accompagnement personnalisé est recommandé pour éviter les mauvaises surprises et faire un choix éclairé.
Préparer son départ avec un accompagnement personnalisé
CAP MÉDICAL accompagne les IDEL en fin de carrière dans toutes les étapes de la transition retraite :
- Étude de vos droits CARPIMKO
- Choix optimal entre rente et capital
- Simulation de fiscalité
- Conseil sur le cumul emploi-retraite
- Transfert d’ancien contrat (Madelin → PER)
Demandez votre accompagnement retraite personnalisé
Un expert CAP MÉDICAL vous aide à débuter votre retraite en toute sérénité, sans erreur ni perte financière.