Pourquoi choisir le PER (Plan d’Épargne Retraite) quand on est infirmière libérale ?
Préparer sa retraite en tant qu’IDEL ne se résume pas à cotiser à la CARPIMKO. Ce régime obligatoire offre une couverture de base, mais largement insuffisante pour maintenir son niveau de vie après la fin d’activité. C’est ici que le PER, ou Plan d’Épargne Retraite, devient un levier puissant pour bâtir une retraite complémentaire sur mesure.
En combinant souplesse, fiscalité avantageuse et liberté de gestion, le PER s’adapte parfaitement aux réalités du métier libéral. Cet article vous aide à comprendre en quoi ce dispositif est fait pour vous – et comment l’exploiter au mieux.
Un PER, pour quoi faire ?
Une réponse concrète aux limites de la CARPIMKO
Même après une carrière complète, la pension servie par la CARPIMKO reste souvent inférieure à 50 % des revenus d’activité. Cela crée un écart significatif, que seul un complément privé peut venir combler efficacement.
Pourquoi la retraite CARPIMKO est rarement suffisante
Avec un PER, vous constituez une épargne retraite personnelle, à votre rythme, et sans dépendre d’un régime collectif ou d’un employeur.
Un outil parfaitement adapté aux professions libérales
Le PER est conçu pour les indépendants comme les IDEL, grâce à :
- La souplesse des versements (libres, ponctuels ou réguliers),
- La possibilité de moduler l’effort d’épargne selon les hauts et bas de votre activité,
- Et la déductibilité fiscale, qui améliore immédiatement votre trésorerie.
Comment fonctionne un PER ?
Un produit d’épargne long terme dédié à la retraite
Le PER vous permet de verser de l’argent tout au long de votre vie active. Il est bloqué jusqu’à votre départ en retraite (sauf cas spécifiques : achat de résidence principale, invalidité, décès du conjoint…).
À la sortie, vous pouvez :
- Toucher un capital(en une ou plusieurs fois),
- Percevoir une rente viagère,
- Débloquer l’épargne de manière anticipée en cas d’achat de votre résidence principale.
Une fiscalité très avantageuse
Chaque euro versé sur le PER est déductible de votre revenu imposable, dans la limite des plafonds en vigueur.
Exemple : pour une IDEL soumise à une tranche marginale d’imposition de 30 %, un versement de 3 000 € sur un PER permet de réduire son impôt sur le revenu de 900 €.
Les bonnes pratiques pour optimiser votre PER
1. Commencez tôt, même avec des montants modestes
L’effet du temps et des intérêts composés joue un rôle majeur : plus vous démarrez tôt, plus votre capital final sera important, même avec des petits versements.2. Adaptez le profil de gestion à votre âge
- En début de carrière : profil dynamique (exposition actions).
- À l’approche de la retraite : profil prudent (sécurisation progressive).
3. Utilisez vos plafonds de déduction intelligemment
Votre plafond de déduction est annuel et reportable sur 3 ans. Pensez à l’optimiser selon vos revenus et votre fiscalité. Vous pouvez ainsi lisser votre épargne tout en réduisant significativement votre impôt.4. Comparez avant de souscrire
Tous les PER ne se valent pas. Faites attention à :
- Les frais de gestion (souvent cachés),
- La qualité des supports financiers,
- Les options de sortie,
- Les garanties annexes (en cas de décès, par exemple),
- Aux frais sur versements
- Aux frais sur rente.
Faites-vous accompagner ou utilisez un comparateur pour faire le bon choix. Vous pouvez aussi consulter notre guide sur comment bien choisir votre PER.
Les bonnes pratiques pour optimiser votre PER
Le PER ne doit pas être isolé. Il complète intelligemment votre retraite de base CARPIMKO, et peut être combiné avec :
- Une assurance-vie,
- De l’immobilier locatif,
- Des rachats de trimestres,
- Ou des solutions Madelin (pour celles qui en disposent déjà).
CAP MÉDICAL vous aide à intégrer le PER dans un plan de retraite global et cohérent, en tenant compte de votre âge, de vos revenus et de vos objectifs personnels.
Conclusion : le PER, un allié stratégique pour les IDEL
✔️ Flexible, ✔️ Fiscalement avantageux, ✔️ Personnalisable
Le PER coche toutes les cases pour vous aider à construire une retraite plus sereine, mieux préparée et moins dépendante des aléas des régimes obligatoires.
Demandez une simulation gratuite de votre PER et bénéficiez d’un accompagnement personnalisé par CAP MÉDICAL.
FAQ – Le PER pour les infirmières libérales
Est-ce que le PER est vraiment plus intéressant que l’ancien contrat Madelin ?
Oui. Le PER offre plus de souplesse que le Madelin :
- Les versements sont facultatifs (pas d’engagement annuel).
- La sortie en capital est possible à la retraite, ce qui n’était pas le cas du Madelin (rente obligatoire).
- La fiscalité est également avantageuse.
Il est d’ailleurs possible de transférer un contrat Madelin vers un PER pour bénéficier de ces avantages.
Quel montant faut-il verser pour que ce soit “utile” ?
Il n’y a pas de minimum imposé. Même de petits versements réguliers peuvent produire un effet intéressant sur le long terme grâce aux intérêts composés.
Commencer tôt est plus important que verser beaucoup.
Peut-on récupérer son argent avant la retraite ?
Oui, dans certains cas :
- Achat de la résidence principale,
- Décès du conjoint/partenaire PACS,
- Invalidité,
- Fin de droits chômage,
- Surendettement.
Mais en dehors de ces cas, l’épargne reste bloquée jusqu’à la retraite, ce qui en fait un outil dédié à long terme.
Que se passe-t-il si je réduis ou arrête mes versements ?
Aucun problème. Contrairement au Madelin, vous n’avez aucune obligation de versement. Vous pouvez suspendre, reprendre, ou modifier à tout moment selon vos revenus.
Le PER est-il risqué ?
Comme tout produit d’épargne, cela dépend des supports choisis :
- Fonds en euros = capital garanti mais rendement faible.
- Unités de compte = performance potentiellement meilleure mais risque de perte.
Vous pouvez choisir un profil de gestion adapté à votre âge et à votre tolérance au risque, voire une gestion pilotée évolutive qui sécurise vos avoirs progressivement.
Quelle est la fiscalité à la sortie ?
Si vous avez déduit vos versements : le capital ou la rente sera partiellement imposé à la sortie (selon les règles en vigueur).
Si vous n’avez pas déduit vos versements : vous ne paierez que les prélèvements sociaux sur les plus-values.